Ценные бумаги, находящиеся в закрытом хранении, должны иметь индивидуальные признаки, такие, как номер, серия, разряд, или быть удостоверены сертификатами, имеющими индивидуальные признаки.[2]

Задание № 3

1 сентября 2009 г. в банк «Гарант» обратилось ЗАО «Каскад» с заявлением на получение кредита, необходимого для оплаты счетов поставщиков за сырьё и материалы, в сумме 860 тыс. руб. сроком на 3 месяца. Финансовые затруднения вызваны несвоевременностью поступления средств от покупателей в оплату за реализованную продукцию.

В банке «Гарант» на 1 сентября 2009 г. имеется текущая задолженность по кредиту, предоставленному ЗАО «Каскад», и 2-дневная просроченная задолженность по начисленным на него процентам. Кредит выдавался под страховой полис для приобретения оборудования с целью расширения производства. Ранее по полученным кредитам ЗАО «Каскад» рассчитывалось своевременно.

В качестве обеспечения возвратности кредита заёмщик предложил:

- залог нового оборудования;

- договор страхования ответственности заёмщика за непогашение кредита;

- залог производственного здания.

Изучив технико-экономическое обоснование кредитуемого мероприятия и финансовое положение заёмщика, банк принял решение о предоставлении запрашиваемого кредита под 19 % годовых с единовременным погашением суммы основного долга и ежемесячным начислением и взысканием процентов по 30-е число включительно. При нарушении сроков возврата кредита и/или уплаты процентов на просроченную сумму предусмотрено начисление 38 % годовых.

2 сентября 2009 г. банком «Гарант» был заключён кредитный договор с ЗАО «Каскад» и денежные средства перечислены на расчётный счёт клиента.

При наступлении срока возврата кредита по договору на расчётном счёте клиента числилось 520 тыс. руб. Полностью заёмщик рассчитался по кредиту через 10 дней после срока погашения, указанного в кредитном договоре.

Требуется:

1. Определить, какая дополнительная информация должна быть запрошена банком для принятия решения о предоставлении кредита.

2. Выбрать форму обеспечения кредита, обосновать выбор.

3. Перечислить документы, предоставляемые клиентом в банк для получения кредита.

4. Определить категорию качества ссуды, если финансовое положение заёмщика оценено как среднее.

5. Оформить кредитный договор и распоряжение на выдачу кредита (см. приложения).

6. Произвести необходимые расчёты и пояснить действия работников банка при наступлении срока возврата кредита.

7. Определить сумму денежных средств, внесённых клиентом в окончательный расчёт по кредитному договору.

Ответ:

1) Банком может запрошена бухгалтерская и налоговая отчетность за последние полгода, а именно баланс, отчет о прибылях и убытках, налоговая декларация по налогу на прибыль.

2) Обеспечение выбрано в виде залога нового оборудования. Обоснованность выбранного решения определяется тем, что новое оборудование является наиболее ликвидным в случае непогашения кредита заемщиком.

3) Документы, предоставляемые клиентом в банк для получения кредита:

1. Ходатайство на фирменном бланке на имя Председателя Правления ЗАО Банк «Гарант»;

2.Кредитная заявка по форме ЗАО Банк «Гарант»;

3. Технико-экономическое обоснование (ТЭО) кредитуемой операции / сделки.

ТЭО должно содержать:

- краткую характеристику организации (история создания, отрасль, рыночная ниша и т.п.)

- краткое описание кредитуемой операции / сделки;

- продолжительность производственного цикла (для производственных предприятий) или одного оборота товарных запасов (для предприятий торговли);