Анализ механизма погашения кредита и уплаты процентов

Страница 4

Бухгалтер одновременно с отнесением на счета просроченных ссуд и процентов не внесенных в срок сумм, составляет перечень просроченных платежей по всем действующим кредитным договорам и передает его кредитному работнику.

Кредитный работник в тот же день должен принять меры к погашению задолженности заемщиками или их поручителями. Поручителям направляется письменное уведомление о неисполнении заемщиком обязательств, с предложением произвести оплату.

В случае невнесения платежей заемщиком и его поручителями кредитный работник привлекает юридический отдел и службу безопасности для подготовки иска в суд.

В случае нарушения заемщиком условий кредитного договора кредитующее подразделение может вынести на рассмотрение кредитного комитета, по решению которого был предоставлен кредит, вопрос о расторжении Банком кредитного договора в одностороннем порядке. Если кредит предоставлен по решению управляющего отделением или директора ОПЕРУ, этот вопрос также рассматривается кредитным комитетом отделения или территориально банка соответственно. Предварительно вопрос о целесообразности расторжения договора согласовывается с юридической службой и службой безопасности. При принятии кредитным комитетом решения о расторжении договора кредитный работник направляет заемщику извещение.

В период сопровождения кредитного договора кредитный работник вносит в базу данных индивидуальных заемщиков информацию, характеризующую заемщика и поручителей: о нарушении заемщиком условий кредитного договора, отказе поручителей от заключения дополнительного соглашения к договору поручительства в связи с повышением процентной ставки по кредитному договору и т.д.

В случае смерти заемщика Банк должен в течение шести месяцев со дня его смерти предъявить свои претензии в письменной форме наследникам, принявшим наследство, или исполнителю завещания, или заявление нотариальной конторе по месту открытия наследства, либо предъявить иск в суд к наследственному имущества. Претензии предъявляются независимо от наступления срока соответствующих требований.

В случае смерти заемщика задолженность по кредиту может быть переоформлена на платежеспособного члена его семьи с согласия последнего с переоформлением поручительств и залога.

В приведенных примерах пункта 2.2 сумма максимальная займа составляет 89067 рублей. Кредит взят сроком на 2 года под 19% годовых. Эксперт кредитного отдела готовит график погашения платежей по договору Мешкова В.М. Структура графика погашения по договору представлена в таблице (Таблица ).

Таблица 3

Структура графика платежей по договору Мешкова В.М.

Дата совершения операции

Платеж основного долга

Платеж по %

Остаток основного долга после платежа

1.06.2006

3711

1351,47

85356

1.07.2006

3711

1292,71

81645

1.06.2008

3711

12,02

0

Итого:

89067

16922,73

Структура позволяет заметить, что на момент погашения ссуды банк получит доход в размере 16923 руб. Общая сумма возврата денежного займа у Мешкова В.М. составит 105990 (89067 + 16923). Мешков В.М. обязан строго в указанные сроки производить платеж. В случае невыполнения обязательств за каждый день просрочки платежа ему будет начисляться пени.

Общая стратегия Сбербанка, предусматривающая активное кредитование российской экономики, успешно выполняется. Кредитование реального сектора – основной источник получения Банком столь высокой прибыли.

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8 9