Банковские сертификаты
В переводе банковский сертификат означает письменное свидетельство.
Банковский сертификат
– ц/б, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в баке, который выдает сертификат. Эмитент – банк. Инвесторы – юридические и физические лица.
Виды банковских сертификатов:
А) В зависимости от эмитента:
Ø Депозитный – выдается только юр лицам, которые зарегистрированы на территории РФ. В качестве расчётной единицы является национальная валюта. Срок обращения не более года.
Ø Сберегательный – для физических лиц, срок обращения – 3 года.
Б) По способу выпуска:
Ø Единичные;
Ø Серийные.
В) По способу обращения:
Ø Именные;
Ø На предъявителя.
Г) По срокам обращения:
Ø Срочные;
Ø До востребования.
Д) По условиям выплаты дивидендов:
Ø Регулярно выплачиваемый дивиденд до истечения определенного расчётного периода.
Ø С выплатой процентов в день погашения кредита.
Условия выпуска сертификатов утверждаются в территориальных отделениях ЦБ РФ.
Обязательные реквизиты:
q Наименование (депозитный или сберегательный);
q Указание причины выдачи (внесение депозитного или сберегательного вклада);
q Дата внесения сберегательного вклада;
q Размер;
q Безусловное обязательство банка вернуть сумму, указанную в депозитном вкладе;
q Дата востребования бенефициара суммы по сертификату;
q Ставка процента за пользование;
q Сумма причитающихся процентов;
q Наименование и адрес эмитента;
q Для именного – наименование и адрес бенефициара;
q Подписи двух лиц, уполномоченных банком;
q Печать.
ПИФ (паевой инвестиционный фонд) – определенный комплекс имущественных ценностей.
I. ПИФ – является коммерческой организацией, в состав которой входят депозитарий, реестродержатели, и другие вспомогательные организации.
II. ПИФ – является особым имущественным фондом, который включает определенные денежные средства, ценные бумаги, недвижимость и другое имущество, которое имеется у ПИФа, как у организации.
Совокупность данных фондов образует активы данного п/п.
Эти активы формируются за счёт денежных средств инвесторов (вкладчики или пайщики, которые покупают у ПИФа ц/б – инвестиционный пай).
Инвестиционный пай – ц/б, которая эмитируется ПИФ-ом и посредством продажи которой инвесторы приобретают определенные права:
А) могут требовать выкупа пая у ПИФа в качестве выплаты средств, затраченных на покупку инвестиционного пая.
Б) право на получение определенного дохода по этой ц/б. Данная ц/б м. эмитироваться как в документарной, так и в бездокументарной форме. Инвестор обязан в момент покупки полностью оплатить инвестиционный пай по цене его продажи эмитентом.
Экономическая природа ПИФа заключается в том, что данный фонд является фондом коллективного капитала. ПИФ – это объединенные совместно денежные средства инвесторов, за счёт которых образуется коллективный пай и который используется для приобретения ц/б. Управление этой организацией осуществляется профессиональными управленцами:
Ø инвесторы;
Ø управляющая компания;
Ø специальные реестродержатели;
Ø специальные депозитарии;
Ø федеральная комиссия по ц/б (она занимается лицензированием деятельности инвестиционных фондов и их регистрацией);
Деятельность этих субъектов регулируется типовыми правилами ПИФ-ов, которые устанавливаются федеральной комиссией по ц/б. В данном случае инвестор является вкладчиком, который вложил свои свободные денежные средства на определенный срок. Покупкой пая обычно в этом случае является заключение договора м/у пайщиком и эмитентом (ПИФ). Инвестор при этом вправе распоряжаться своими денежными ресурсами, которые определяются в инвестиционный пай (он может покупаться, закладываться, продаваться, дариться другим лицам).
Инвестор имеет право предъявить требование ПИФу вернуть ему денежные средства, затраченные на покупку инвестиционного пая, а ПИФ – обязан вернуть эти денежные средства. Время удовлетворения этих требований зависит от ПИФа:
q открытые;
q интервальные.
При открытом ПИФе
– фонд обязан выкупить свой пай не позднее 15 дней после заявки пайщика.
При интервальном ПИФе
– устанавливается срок, когда можно подать заявку, чтобы фонд вернул средства и отдал пай (период м.б. не реже 1 раза в год).