Анализ кредитного портфеля ОАО Сбербанк России
Как видно из таблицы 22 у Банка на конец рассматриваемого периода имеются свободные кредитные ресурсы в размере 1 470 710 399 тыс. руб. За рассматриваемый период этот показатель уменьшился на 116 958 908 тыс. руб. (темп прироста -7%). Это произошло за счет более высокого темпа роста размещенных средств (5%) по сравнению с темпом роста ресурсов банка (0,01%).
Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. В мировой и российской банковской практике известно много критериев сегментации кредитного портфеля. Среди них:
- субъекты кредитования;
- объекты и назначение кредита;
- сроки кредитования;
- размер ссуды;
- наличие и характер обеспечения, источники и методы погашения кредитов, кредитоспособность заемщика;
- цена кредита;
- отраслевая принадлежность заемщика и т.д.
Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного кредитного риска.
Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Субъект получения кредита может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства.
По субъектам ссуды банка можно разделить на три большие группы:
1) ссуды, выданные юридическим лицам для кредитования текущей производственной деятельности (корпоративные ссуды);
2) ссуды, предоставленные физическим лицам для удовлетворения личных потребностей (потребительские ссуды);
3) ссуды, выдаваемые банкам для поддержания ликвидности их баланса (межбанковские ссуды).
Для начала необходимо исследовать состав ссудной задолженности и динамику изменений ее составляющих. Эти изменения можно увидеть в таблице 23.
Таблица 23 – Анализ структуры и динамики кредитных операций ОАО Сбербанк России
|
Наименование статьи |
Сумма, в тыс. руб. |
Структура в % | ||||
|
на 1.01.2009 г. |
на 1.02.2009 г. |
на 1.01.2009 г. |
на 1.02.2009 г. | |||
|
1 |
3 |
4 |
5 |
6 | ||
|
1.Ссудная и приравненная к ней задолженность, всего в том числе: |
4027286779 |
4127300434 |
100,00% |
100,00% | ||
|
2.Ссудная задолженность |
4026669802 |
4126657019 |
99,98% |
99,98% | ||
|
2.1.Предоставленные МБК |
65248063 |
74953417 |
1,62% |
1,82% | ||
|
2.1.1.Предоставленные МБК |
65248063 |
74953417 |
1,62% |
1,82% | ||
|
2.1.2.Просроченная задолженность по предоставленным МБК |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% | ||
|
2.2.Кредитные операции по счетам бюджета, в том числе кредиты предоставленные иностранным государствам |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% | ||
|
2.3.Кредиты предоставленные клиентам |
3961421739 |
4051703602 |
98,36% |
98,17% | ||
|
2.3.1.Кредиты предоставленные клиентам |
3921869224 |
4011258050 |
97,38% |
97,19% | ||
|
2.3.2.Просроченная задолженность по кредитам предоставленным клиентам |
39552515 |
40445552 |
0,98% |
0,98% | ||
|
2.4.Прочие размещенные средства |
8000 |
65999552 |
0,0002% |
1,60% | ||
|
3.Приравненная к ссудной задолженность, всего в том числе: |
616977 |
643415 |
0,02% |
0,02% | ||
|
3.1.Драгоценные металлы, предоставленные клиентам |
616977 |
643415 |
0,02% |
0,02% | ||
|
3.2.Вексельные кредиты |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% | ||
|
Наименование статьи |
Изменение |
Показатели динамики, в % |
Процентное изменение итога задолженности за счет процентного изменение основных статей, в % к изменению итога задолженности | |||
|
абсолютное изменение (+/-), в тыс. руб. |
относительное изменение (+/-), в п. п. |
Темп роста |
Темп прироста | |||
|
1 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 | |
|
1.Ссудная и приравненная к ней задолженность, всего в том числе: |
100013655 |
0,00 |
102,48% |
102,48% |
100,00% | |
|
2.Ссудная задолженность |
99987217 |
0,00 |
102,48% |
102,48% |
99,97% | |
|
2.1.Предоставленные МБК |
9705354 |
0,20 |
114,87% |
114,87% |
9,70% | |
|
2.1.1.Предоставленные МБК |
9705354 |
0,20 |
114,87% |
114,87% |
9,70% | |
|
2.1.2.Просроченная задолженность по предоставленным МБК |
0 |
0,00 |
- |
- |
- | |
|
2.2.Кредитные операции по счетам бюджета, в том числе кредиты предоставленные иностранным государствам |
0 |
0,00 |
- |
- |
- | |
|
2.3.Кредиты предоставленные клиентам |
90281863 |
-0,20 |
102,28% |
102,28% |
90,27% | |
|
2.3.1.Кредиты предоставленные клиентам |
89388826 |
-0,19 |
102,28% |
102,28% |
89,38% | |
|
2.3.2.Просроченная задолженность по кредитам предоставленным клиентам |
893037 |
0,00 |
102,26% |
102,26% |
0,89% | |
|
2.4.Прочие размещенные средства |
65991552 |
1,5989 |
824994,40% |
824994,40% |
65,98% | |
|
3.Приравненная к ссудной задолженность, всего в том числе: |
26438 |
0,00 |
104,29% |
104,29% |
0,03% | |
|
3.1.Драгоценные металлы, предоставленные клиентам |
26438 |
0,00 |
104,29% |
104,29% |
0,03% | |
|
3.2.Вексельные кредиты |
0 |
0,00 |
- |
- |
- | |